銀發(fā)〔2010〕249號《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》

境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

銀發(fā)〔2010〕249號

第一條  為規(guī)范境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理,維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令〔2003〕第5號發(fā)布）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條  境外機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）適用本辦法。境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）在境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶、境外商業(yè)銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)在境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的同業(yè)往來賬戶、合格境外機(jī)構(gòu)投資者依法在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶以及境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)銀行間債券市場的人民幣資金開立的人民幣特殊賬戶除外。

第三條  本辦法所稱境外機(jī)構(gòu)，是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機(jī)構(gòu)；境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行）是指依法具有辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。

第四條  境外機(jī)構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請在銀行開立銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展的各項跨境人民幣業(yè)務(wù)。

第五條  中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行監(jiān)督管理。

第六條  銀行應(yīng)對境外機(jī)構(gòu)的本、外幣賬戶以及境外機(jī)構(gòu)與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行有效區(qū)分、單獨管理。銀行在編制境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號時，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“NRA”。

第七條  銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，并加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶資金流動的監(jiān)測。

第八條  境外機(jī)構(gòu)向銀行申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫開戶申請書，并提供其在境外合法注冊成立的證明文件，及其在境內(nèi)開展相關(guān)活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件等開戶資料。證明文件等開戶資料為非中文的，還應(yīng)同時提供對應(yīng)的中文翻譯。

銀行應(yīng)對境外機(jī)構(gòu)身份及其開戶資料的真實性和合法性進(jìn)行審查。

第九條  境外機(jī)構(gòu)符合開立銀行結(jié)算賬戶條件的，可選擇境內(nèi)任意一家銀行開立銀行結(jié)算賬戶。該銀行應(yīng)將相應(yīng)開戶資料和開戶申請書報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并出具對境外機(jī)構(gòu)身份審查合格的證明材料，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后為其辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。

第十條  中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的境外機(jī)構(gòu)身份審查合格的證明材料予以審核，對符合開戶條件的頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。

第十一條  境外機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)使用境外機(jī)構(gòu)的中文或英文名稱全稱，并與其在境外合法注冊成立的證明文件(或?qū)?yīng)的中文翻譯)記載的名稱全稱一致，一個國家或地區(qū)境外機(jī)構(gòu)的中文（或英文）名稱全稱應(yīng)唯一。

第十二條  境外機(jī)構(gòu)申請開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)國家外匯管理部門有關(guān)規(guī)定已申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的，應(yīng)將特殊機(jī)構(gòu)代碼錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。境外機(jī)構(gòu)在開戶后申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的，銀行應(yīng)及時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請為其辦理賬戶信息變更手續(xù)。

第十三條  境外機(jī)構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在銀行預(yù)留簽章。預(yù)留簽章為境外機(jī)構(gòu)公章或財務(wù)專用章及賬戶有權(quán)簽字人的簽章，沒有公章或財務(wù)專用章的，可為賬戶有權(quán)簽字人的簽章。

第十四條  境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶不得用于辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，確有需要的，需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。

境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金不得轉(zhuǎn)換為外幣使用，另有明確規(guī)定的除外。

第十五條  銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷以及資金結(jié)算收付信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第十六條  境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的變更，參照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)〔2005〕16號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條  有下列情形之一的，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)：

（一）境外機(jī)構(gòu)開戶時所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件設(shè)定有效期限，且有效期限屆滿的；

（二）政府主管部門禁止境外機(jī)構(gòu)繼續(xù)在境內(nèi)從事相關(guān)活動的；

（三）按境外機(jī)構(gòu)本國或本地區(qū)法律規(guī)定，境外機(jī)構(gòu)主體資格已消亡的；

（四）其他應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的情形。

境外機(jī)構(gòu)未及時辦理銷戶手續(xù)的，銀行應(yīng)通知境外機(jī)構(gòu)自發(fā)出通知之日起30日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第十八條  銀行應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度及境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進(jìn)行單獨管理。

第十九條  銀行應(yīng)對已開立的境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度。

第二十條  本辦法未盡事宜，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條  本辦法自2010年10月1日起實施，由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

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本文關(guān)鍵詞： 銀發(fā)〔2010〕249號, 境外機(jī)構(gòu), 人民幣, 結(jié)算賬戶, 管理辦法