中國基金業(yè)協(xié)會關(guān)于發(fā)布《證券投資基金港股通投資資金清算和會計核算估值業(yè)務(wù)指引（試行）》的通知

關(guān)于發(fā)布《證券投資基金港股通投資資金清算和會計核算估值業(yè)務(wù)指引（試行）》的通知

各基金管理人、托管機構(gòu)：

為規(guī)范港股通投資的會計核算，真實、完整地提供會計信息，并為行業(yè)參與港股通投資提供統(tǒng)一的會計核算和估值方法，中國基金業(yè)協(xié)會制定了《證券投資基金港股通投資資金清算和會計核算估值業(yè)務(wù)指引（試行）》（以下簡稱《指引》），現(xiàn)予發(fā)布。本《指引》自發(fā)布起實施，請在證券投資基金執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的相關(guān)會計核算業(yè)務(wù)中遵照執(zhí)行。


附件：證券投資基金港股通投資資金清算和會計核算估值業(yè)務(wù) 指引（試行）
 

中國基金業(yè)協(xié)會

二〇一五年 十一 月十一 日

本文鏈接：http://www.fl1002.com/law/7138.html

本文關(guān)鍵詞： 中國基金業(yè)協(xié)會, 證券投資, 基金, 港股通, 投資, 資金清算, 會計核算, 估值, 業(yè)務(wù)指引, 試行, 通知