您當(dāng)前的位置：豫高法〔2021〕275號《河南省高級人民法院關(guān)于印發(fā)〈審理企業(yè)重整案件的工作指引〉的通知》
《河南省高級人民法院關(guān)于印發(fā)〈審理企業(yè)重整案件的工作指引〉的通知》
豫高法〔2021〕275號
全省各中級人民法院、基層人民法院，本院各部門，各直屬單位：
《河南省高級人民法院審理企業(yè)重整案件的工作指引》已于2021年10月14日經(jīng)河南省高級人民法院審判委員會2021年第106次會議研究通過，現(xiàn)予以印發(fā)，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。
河南省高級人民法院
2021年10月23日
河南省高級人民法院審理企業(yè)重整案件的工作指引
（經(jīng)河南省高級人民法院審判委員會2021年第106次會議研究通過）
為正確適用破產(chǎn)重整相關(guān)法律規(guī)定，規(guī)范審理破產(chǎn)重整案件，提升審判質(zhì)效，根據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國民事訴訟法》等相關(guān)法律、司法解釋的規(guī)定，結(jié)合本省破產(chǎn)審判工作實(shí)際，制定本指引。
一、基本原則
1.遵循市場化、法治化原則，尊重市場規(guī)律，正確適用重整程序。
2.審理企業(yè)破產(chǎn)重整案件,應(yīng)當(dāng)保護(hù)債權(quán)人和債務(wù)人的合法權(quán)益，兼顧出資人、重整投資人及其他利害關(guān)系人的正當(dāng)利益，注重維護(hù)社會整體利益。
3.審理企業(yè)破產(chǎn)重整案件，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持高效原則，依法及時(shí)公正處理各項(xiàng)事務(wù)。
二、重整申請和審查
4.債務(wù)人具備重整原因的，債權(quán)人可以向人民法院申請對債務(wù)人進(jìn)行重整，債務(wù)人也可以自行提出重整申請。
債務(wù)人自行提出重整申請的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或者公司章程規(guī)定，事先經(jīng)過股東會（股東大會）、董事會、主管部門的同意。
5.債權(quán)人申請對債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在破產(chǎn)申請受理后，宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本十分之一以上的出資人，可以申請對債務(wù)人進(jìn)行重整。
6.債務(wù)人申請重整的，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：
（1）重整申請書，載明申請人的基本信息、申請的事實(shí)和理由;
（2）債務(wù)人的主體資格證明，包括企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明及其他最新工商登記材料;
（3）債務(wù)人的職工名單、工資清冊、社保清單、職工安置預(yù)案以及職工工資的支付和社會保險(xiǎn)費(fèi)用的繳納情況;
（4）債務(wù)人的資產(chǎn)負(fù)債表、審計(jì)報(bào)告或資產(chǎn)評估報(bào)告;
（5）債務(wù)人至破產(chǎn)申請日的資產(chǎn)狀況明細(xì)表，包括有形資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及對外投資情況等;
（6）債務(wù)人的債權(quán)、債務(wù)及擔(dān)保情況表，列明債務(wù)人的債權(quán)人及債務(wù)人的名稱、住所、債權(quán)或債務(wù)數(shù)額、發(fā)生時(shí)間、催收及擔(dān)保情況等;
（7）債務(wù)人所涉訴訟、仲裁、執(zhí)行情況及相關(guān)法律文書;
（8）債務(wù)人的股東會、董事會、主管部門同意重整的文件;
（9）債務(wù)人具有重整可行性的分析報(bào)告及證據(jù)材料。
7.債權(quán)人申請債務(wù)人重整的，應(yīng)當(dāng)提交以下材料：
（1）重整申請書，載明申請人和被申請人的基本信息、申請目的、申請的事實(shí)和理由;
（2）申請人的主體資格證明;
（3）債務(wù)人的主體資格證明，包括最新工商登記材料等;
（4）債務(wù)人不能清償申請人到期債務(wù)的證據(jù);
（5）債務(wù)人具有重整可行性的初步分析報(bào)告及證據(jù)材料。
8.債務(wù)人的出資人依據(jù)本指引第六條申請重整的，參照債務(wù)人申請重整的情形向人民法院提交材料。
9.上市公司債權(quán)人、上市公司及其出資人申請對該上市公司重整的，除分別依照本指引第6條至第8條規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)提交上市公司住所地省級人民政府向證券監(jiān)督管理部門的通報(bào)情況材料、證券監(jiān)督管理部門的意見以及上市公司住所地人民政府出具的維穩(wěn)預(yù)案。
10.商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)債權(quán)人、金融機(jī)構(gòu)及其出資人申請對該金融機(jī)構(gòu)重整的，除分別依照本指引第6條至第9條規(guī)定提交材料外，還應(yīng)當(dāng)提交國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意或批準(zhǔn)的意見。
11.申請人可以在重整申請受理前撤回重整申請，是否準(zhǔn)許，由人民法院予以裁定。
重整申請?jiān)谄飘a(chǎn)清算受理后、宣告破產(chǎn)前提出又撤回的，破產(chǎn)清算程序繼續(xù)進(jìn)行。
12.立案部門負(fù)責(zé)重整申請的形式審查。申請人提交的材料符合本指引規(guī)定的，立案部門審查后以“破申”字號登記立案。
13.申請人不是債務(wù)人的，應(yīng)當(dāng)自登記立案之日起五日內(nèi)將重整申請情況通知債務(wù)人。債務(wù)人有異議的，自收到人民法院通知之日起七日內(nèi)，向人民法院提出書面異議。
14.人民法院對于重整申請，應(yīng)當(dāng)組成合議庭，進(jìn)行聽證調(diào)查。聽證一般由下列人員參加：
（1）申請人;
（2）債務(wù)人的股東、法定代表人及高級管理人員、財(cái)務(wù)管理人員、職工代表;
（3）已知的主要債權(quán)人;
（4）當(dāng)?shù)卣呀?jīng)成立清算組或工作組的，應(yīng)當(dāng)通知清算組或工作組人員參加;
（5）人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加聽證會的其他人員。
組織聽證調(diào)查的時(shí)間不計(jì)入破產(chǎn)申請的立案審查期間。
15.聽證會按照以下程序進(jìn)行：
（1）申請人陳述申請的事實(shí)和理由，并出示相關(guān)證據(jù);
（2）債務(wù)人針對重整申請發(fā)表意見，并出示相關(guān)證據(jù);
（3）其他參會人員發(fā)表意見;
（4）對相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查;
（5）申請人、債務(wù)人發(fā)表最后意見。
聽證筆錄應(yīng)當(dāng)由參加聽證的合議庭成員、書記員及其他參加聽證會的人員簽名。
16.聽證會上人民法院應(yīng)當(dāng)對下列事項(xiàng)進(jìn)行詢問調(diào)查：
（1）申請人是否具有申請資格，申請人為債權(quán)人的，應(yīng)注意核實(shí)債權(quán)的真實(shí)性、金額，是否有生效法律文書、是否進(jìn)入執(zhí)行等情況;
（2）債務(wù)人是否具備破產(chǎn)主體資格;
（3）債務(wù)人是否具備破產(chǎn)原因;
（4）債務(wù)人是否具備重整價(jià)值和重整可能;
（5）債務(wù)人股東是否按時(shí)足額繳納出資;
（6）債務(wù)人涉訴、涉執(zhí)情況;
（7）債務(wù)人是否存在轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、個(gè)別清償?shù)刃袨?
（8）債務(wù)人以及債務(wù)人的控股股東、法定代表人及高級管理人員等是否涉嫌刑事犯罪;
（9）債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料的存放地點(diǎn)及保管人員;
（10）人民法院認(rèn)為需要了解的其他事項(xiàng)。
17.人民法院應(yīng)綜合以下情況審查債務(wù)人的重整可行性：
（1）債務(wù)人的資產(chǎn)及負(fù)債狀況;
（2）債務(wù)人經(jīng)營管理、技術(shù)工藝、生產(chǎn)銷售情況;
（3）企業(yè)陷入經(jīng)營困境的主要原因;
（4）國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)前景;
（5）債務(wù)人的重整意愿及配合程度;
（6）主要債權(quán)人是否支持重整;
（7）是否存在法律與政策障礙;
（8）其他與債務(wù)人的重整價(jià)值和可能性有關(guān)的情況。
18.人民法院對債務(wù)人重整可行性進(jìn)行審查，可以采取征詢企業(yè)主管部門意見、聽取行業(yè)專家意見等方式進(jìn)行了解，綜合判斷衡量。
債務(wù)人自行重組期間由社會中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告可以作為判斷債務(wù)人重整可行性的參考。
三、預(yù)重整
19.為積極探索推行案外重組與庭內(nèi)重整制度的銜接，在企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)程序之前，經(jīng)債務(wù)人、債權(quán)人、出資人、意向投資人等利害關(guān)系人協(xié)商后，可以對債務(wù)人進(jìn)行預(yù)重整。
20.債務(wù)人符合下列情形之一的，可以進(jìn)行預(yù)重整：
（1）債權(quán)人人數(shù)眾多，債權(quán)債務(wù)關(guān)系復(fù)雜，或職工安置數(shù)量較大的大型企業(yè);
（2）產(chǎn)業(yè)規(guī)模龐大，占據(jù)行業(yè)龍頭或重要地位，對地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融環(huán)境穩(wěn)定有重大影響的大型企業(yè);
（3）債務(wù)人系上市公司或?qū)ι鲜泄居绊戄^大的關(guān)聯(lián)企業(yè)。
21.進(jìn)行預(yù)重整的，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（1）直接受理重整申請可能對債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響或者產(chǎn)生重大社會不穩(wěn)定因素的;
（2）債務(wù)人具備正常生產(chǎn)經(jīng)營的條件和能力;
（3）債務(wù)人與主要債權(quán)人、出資人、意向投資人等均有重組意愿的;
（4）當(dāng)?shù)卣蛑鞴懿块T同意并愿意主導(dǎo)債務(wù)人預(yù)重整的。
22.為準(zhǔn)確識別債務(wù)人重整價(jià)值及重整可行性，提高重整成功率，對債務(wù)人進(jìn)行預(yù)重整之前應(yīng)當(dāng)召開聽證會，聽取債務(wù)人、債權(quán)人、出資人、意向投資人、政府主管部門或行業(yè)專家等意見。
23.對債務(wù)人進(jìn)行預(yù)重整的，根據(jù)案件情況可以采取競爭、推薦等方式選任輔助機(jī)構(gòu)。采取推薦方式的，可以在債務(wù)人、債權(quán)人委員會、出資人、意向投資人或者有關(guān)主管部門等推薦的中介機(jī)構(gòu)中產(chǎn)生輔助機(jī)構(gòu)。
24.預(yù)重整期間，輔助機(jī)構(gòu)應(yīng)履行下列職責(zé)：
（1）調(diào)查債務(wù)人的基本情況、資產(chǎn)及負(fù)債情況;
（2）監(jiān)督債務(wù)人重大生產(chǎn)經(jīng)營和內(nèi)部管理事務(wù);
（3）委托中介機(jī)構(gòu)對債務(wù)人進(jìn)行審計(jì)和評估;
（4）制定預(yù)重整過程中各方必須遵循的相應(yīng)規(guī)則;
（5）指導(dǎo)債務(wù)人與債權(quán)人、出資人、意向投資人等利害關(guān)系人進(jìn)行談判并達(dá)成重組協(xié)議，協(xié)助擬定預(yù)重整方案;
（6）征求當(dāng)?shù)卣蛑鞴懿块T對預(yù)重整方案的意見;
（7）定期向人民法院報(bào)告預(yù)重整工作進(jìn)展，遇有對各方主體利益影響重大的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向人民法院報(bào)告;
（8）人民法院認(rèn)為其應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)。
25.在預(yù)重整期間，債務(wù)人承擔(dān)下列義務(wù)：
（1）妥善保管其占有和管理的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料;
（2）勤勉經(jīng)營管理，妥善維護(hù)資產(chǎn)價(jià)值;
（3）配合輔助機(jī)構(gòu)調(diào)查，接受輔助機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，配合審計(jì)和評估;
（4）及時(shí)向輔助機(jī)構(gòu)報(bào)告經(jīng)營中的重大事項(xiàng);
（5）不得對外清償債務(wù)，但為企業(yè)繼續(xù)營業(yè)、維持其營運(yùn)價(jià)值所必要的支出除外;
（6）未經(jīng)允許，不得對外提供擔(dān)保;
（7）積極與出資人、主要債權(quán)人、意向投資人等利害關(guān)系人協(xié)商達(dá)成重組協(xié)議，制作預(yù)重整方案;
（8）完成預(yù)重整相關(guān)的其他工作。
26.預(yù)重整期間，債務(wù)人應(yīng)當(dāng)將與預(yù)重整有關(guān)的信息向主要債權(quán)人、出資人、意向投資人等利害關(guān)系人充分、完整、真實(shí)、合法地披露。
27.預(yù)重整工作完成，應(yīng)當(dāng)提交預(yù)重整工作報(bào)告。預(yù)重整工作報(bào)告一般包括下列內(nèi)容：
（1）債務(wù)人的基本情況;
（2）債務(wù)人出現(xiàn)經(jīng)營或財(cái)務(wù)困境的原因;
（3）債務(wù)人的資產(chǎn)、負(fù)債狀況;
（4）債務(wù)人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況;
（5）債務(wù)人重整價(jià)值的分析意見;
（6）債務(wù)人重整可行性的分析意見;
（7）是否形成重組協(xié)議和預(yù)重整方案;
（8）對預(yù)重整方案合法性和可行性的審查意見;
（9）進(jìn)行重整的潛在風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)建議。
28.申請轉(zhuǎn)入重整程序的，應(yīng)當(dāng)向人民法院提交預(yù)重整工作報(bào)告、書面申請、預(yù)重整方案及表決結(jié)果、證據(jù)等材料。人民法院應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)作出是否受理重整申請的裁定。
人民法院裁定不予受理重整申請后，債務(wù)人具備破產(chǎn)原因的，債權(quán)人或者債務(wù)人可以另行提出破產(chǎn)清算申請。
29.人民法院裁定受理重整申請前，債務(wù)人和部分債權(quán)人、出資人已經(jīng)達(dá)成的有關(guān)協(xié)議或者預(yù)重整程序中已經(jīng)擬定的預(yù)重整方案與重整程序中制作的重整計(jì)劃草案內(nèi)容一致的，有關(guān)債權(quán)人、出資人對該協(xié)議或方案的同意視為對該重整計(jì)劃草案表決的同意。但下列情形除外：
（1）協(xié)議內(nèi)容或預(yù)重整方案的內(nèi)容和表決程序不符合企業(yè)破產(chǎn)法中關(guān)于重整計(jì)劃草案內(nèi)容和表決程序的規(guī)定;
（2）重整計(jì)劃草案對協(xié)議或預(yù)重整方案內(nèi)容進(jìn)行了修改并對有關(guān)權(quán)利人產(chǎn)生不利影響，或者與有關(guān)權(quán)利人重大利益相關(guān)的，受到實(shí)質(zhì)性影響的權(quán)利人有權(quán)按照企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定對重整計(jì)劃草案重新進(jìn)行表決;
（3）協(xié)議達(dá)成或預(yù)重整方案表決前債務(wù)人隱瞞重要信息、披露虛假信息，以及協(xié)議達(dá)成或預(yù)重整方案表決后出現(xiàn)重大變化的，受到實(shí)質(zhì)性影響的權(quán)利人有權(quán)按照企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定對重整計(jì)劃草案重新進(jìn)行表決。
30.預(yù)重整成功轉(zhuǎn)入重整程序，輔助機(jī)構(gòu)被確定為正式管理人的，管理人報(bào)酬按照《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)定》由法院決定，預(yù)重整期間管理人履職表現(xiàn)作為報(bào)酬計(jì)算的參考因素，預(yù)重整階段不另行收取報(bào)酬。
四、關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整
31.各關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在人格高度混同情形、區(qū)分各關(guān)聯(lián)企業(yè)財(cái)產(chǎn)的成本過高、嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人公平清償利益時(shí)，各關(guān)聯(lián)企業(yè)、債權(quán)人、關(guān)聯(lián)企業(yè)中出資額占債務(wù)人注冊資本十分之一以上出資人、已經(jīng)進(jìn)入破產(chǎn)程序的關(guān)聯(lián)企業(yè)的管理人，可以申請對多家關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行合并重整。
32.在審查關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整申請時(shí)，以尊重企業(yè)法人人格的獨(dú)立性為原則，對各家企業(yè)的破產(chǎn)原因進(jìn)行單獨(dú)判斷并適用單個(gè)破產(chǎn)程序，例外適用關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整方式進(jìn)行審理。
對關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整的申請進(jìn)行審查時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮各企業(yè)之間資產(chǎn)的混同程度及其持續(xù)時(shí)間、各企業(yè)之間的利益關(guān)系、各企業(yè)之間財(cái)產(chǎn)區(qū)分難度與成本、債權(quán)人整體清償利益、增加企業(yè)重整的可能性等因素，審慎審查關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整的申請。
33.申請人提出關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整申請的，應(yīng)當(dāng)提供能夠證明各企業(yè)間存在法人人格高度混同且難以區(qū)分、損害債權(quán)人公平清償利益的證據(jù)。
反對關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整申請的相關(guān)利害關(guān)系人，有權(quán)向法院提出異議，但應(yīng)提供相應(yīng)的證據(jù)予以證明。
34.申請人提出關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整申請的，法院應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知相關(guān)利害關(guān)系人，組織聽證，并于聽證前七日在“全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)”予以公告，聽證時(shí)間不計(jì)入審查時(shí)間。
人民法院在收到關(guān)聯(lián)實(shí)質(zhì)合并重整申請之日起三十日內(nèi)作出是否實(shí)質(zhì)合并重整審理的裁定。
35.關(guān)聯(lián)企業(yè)重整案件，由關(guān)聯(lián)企業(yè)中的核心控制企業(yè)住所地法院管轄。核心控制企業(yè)不明確的，由關(guān)聯(lián)企業(yè)主要財(cái)產(chǎn)所在地法院管轄。對管轄權(quán)發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)報(bào)請共同的上級人民法院指定管轄。
36.相關(guān)利害關(guān)系人對人民法院作出的實(shí)質(zhì)合并重整裁定不服的，可以自裁定書送達(dá)之日起十五日內(nèi)向受理法院的上一級人民法院申請復(fù)議。
37.復(fù)議期間，人民法院可以組織復(fù)議申請人、相關(guān)利害關(guān)系人進(jìn)行聽證。
對于復(fù)議的審查結(jié)論，由人民法院以裁定形式作出。
38.采用實(shí)質(zhì)合并方式進(jìn)行重整的，重整計(jì)劃草案中應(yīng)當(dāng)制定統(tǒng)一的債權(quán)分類、債權(quán)調(diào)整和債權(quán)受償方案，各關(guān)聯(lián)企業(yè)的財(cái)產(chǎn)作為統(tǒng)一的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，各企業(yè)的債權(quán)人按照法定順序統(tǒng)一受償。
五、裁定重整和重整期間
39.受理重整申請的，應(yīng)當(dāng)在裁定作出之日起五日內(nèi)向申請人、被申請人送達(dá)。
40.在重整期間，對于可能因債務(wù)人、債務(wù)人出資人、債權(quán)人的行為或者其他原因使重整計(jì)劃難以執(zhí)行的，根據(jù)管理人、債務(wù)人或者債務(wù)人出資人的申請，人民法院可以對出資人持有的債務(wù)人股權(quán)進(jìn)行保全。
41.在重整期間，債務(wù)人可以申請自行管理財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。管理人應(yīng)當(dāng)對債務(wù)人自行管理的申請進(jìn)行審查并提出意見。
42.債務(wù)人申請自行管理，符合下列條件的，人民法院可以批準(zhǔn)：
（1）債務(wù)人的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)仍正常運(yùn)轉(zhuǎn);
（2）債務(wù)人自行管理有利于債務(wù)人繼續(xù)經(jīng)營;
（3）管理人的監(jiān)督方案和債務(wù)人的自行管理方案切實(shí)可行;
（4）債務(wù)人不存在隱匿、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)或者其他不配合重整的行為。
43.人民法院批準(zhǔn)債務(wù)人自行管理的，應(yīng)當(dāng)在三日內(nèi)作出批準(zhǔn)自行管理決定書。
債務(wù)人在預(yù)重整后申請自行管理的，人民法院可以在裁定受理重整申請的同時(shí)，決定是否批準(zhǔn)債務(wù)人自行管理。
44.債務(wù)人自行管理的，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)制定債務(wù)人與管理人職責(zé)分工方案，并向債務(wù)人移交已經(jīng)接管的財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。
45.債務(wù)人自行管理的，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
（1）負(fù)責(zé)營業(yè)事務(wù);
（2）管理債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)、賬簿和文書等資料;
（3）建立債務(wù)人日常管理的制度架構(gòu)，制定相關(guān)規(guī)范文件;
（4）決定債務(wù)人內(nèi)部管理事務(wù);
（5）決定債務(wù)人的留用人員;
（6）按財(cái)務(wù)管理制度決定日常開支和其它必要開支;
（7）向債權(quán)人會議報(bào)告財(cái)產(chǎn)狀況;
（8）接受管理人監(jiān)督，向管理人提交預(yù)決算表，定期對賬;
（9）制定重整計(jì)劃草案及其說明文件;
（10）相關(guān)法律或職責(zé)分工方案規(guī)定的債務(wù)人其他職責(zé)。
債務(wù)人簽訂新的合同、繼續(xù)履行合同以及實(shí)施涉及財(cái)產(chǎn)、經(jīng)營和人員的其他重大處分行為的，應(yīng)當(dāng)提請管理人審核。
46.債務(wù)人自行管理的，管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
（1）制定監(jiān)督債務(wù)人自行管理的具體制度并履行監(jiān)督職責(zé);
（2）調(diào)查債務(wù)人資產(chǎn)、負(fù)債狀況;
（3）受理、審查債權(quán)申報(bào)，審查取回權(quán)、抵銷權(quán)主張;
（4）根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第三十一條至第三十三條規(guī)定追回財(cái)產(chǎn);
（5）組織召開債權(quán)人會議及利害關(guān)系人會議;
（6）代表債務(wù)人參加訴訟、仲裁或者其他法律程序;
（7）督促債務(wù)人按期制作重整計(jì)劃草案;
（8）相關(guān)法律或職責(zé)分工方案規(guī)定的管理人其他職責(zé)。
47.審查債務(wù)人實(shí)施的涉及財(cái)產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營和人員重大處分行為的，應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
（1）維持債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營所必要，且不損害全體債權(quán)人合法權(quán)益;
（2）維護(hù)債務(wù)人重整價(jià)值所必要;
（3）有利于實(shí)現(xiàn)全體債權(quán)人的合法權(quán)益。
48.管理人發(fā)現(xiàn)自行管理的債務(wù)人存在嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人利益的行為或者其他不適宜自行管理情形的，應(yīng)當(dāng)申請人民法院作出終止自行管理的決定。人民法院決定終止的，應(yīng)當(dāng)通知管理人接管債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。
債務(wù)人有前款情形而管理人未申請的，債權(quán)人等利害關(guān)系人可以向人民法院提出申請。
49.擔(dān)保權(quán)人以擔(dān)保物有損壞或者價(jià)值明顯減少可能、足以危害其權(quán)利為由，申請恢復(fù)行使擔(dān)保權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提交書面申請并附相應(yīng)證據(jù)。擔(dān)保物為維持重整價(jià)值所必需的，管理人可以組織利害關(guān)系人與擔(dān)保權(quán)人協(xié)商暫緩實(shí)現(xiàn)擔(dān)保權(quán)并采取措施維護(hù)擔(dān)保物的價(jià)值。
取回權(quán)人主張取回的標(biāo)的物為維持重整價(jià)值所必需的，管理人可以組織利害關(guān)系人與取回權(quán)人協(xié)商保留取回物并予以合理補(bǔ)償。協(xié)商時(shí)間一般不超過三十日，協(xié)商期間不計(jì)入管理人審查期限。
50.在重整期間，為債務(wù)人繼續(xù)營業(yè)或維持重整價(jià)值而向債務(wù)人提供必要借款的，經(jīng)人民法院或債權(quán)人會議批準(zhǔn)，可以按照共益?zhèn)鶆?wù)處理。
51.重整期間轉(zhuǎn)讓破產(chǎn)債權(quán)的，自債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知管理人之日起，債權(quán)受讓人行使原債權(quán)人在重整程序中的權(quán)利，但原債權(quán)人已經(jīng)發(fā)表的表決意見繼續(xù)有效。債權(quán)人為增加表決權(quán)數(shù)量將同一筆債權(quán)向多個(gè)受讓人轉(zhuǎn)讓的，按一個(gè)債權(quán)主體行使表決權(quán)。
六、重整計(jì)劃的制定和批準(zhǔn)
52.債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)提交重整計(jì)劃草案。重整計(jì)劃草案制定應(yīng)當(dāng)征求債權(quán)人意見，涉及出資人權(quán)益調(diào)整的，還應(yīng)當(dāng)征求出資人意見。
53.依據(jù)債務(wù)人或者管理人的申請，可以根據(jù)債權(quán)性質(zhì)、債權(quán)額大小等設(shè)置相應(yīng)表決組對重整計(jì)劃進(jìn)行表決。
對于存在建設(shè)工程價(jià)款、船舶和航空器等法定優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人，可以列入對債務(wù)人特定財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)表決組，也可以根據(jù)上述優(yōu)先權(quán)的性質(zhì)設(shè)置其他優(yōu)先權(quán)表決組。
54.擔(dān)保財(cái)產(chǎn)經(jīng)評估不足以清償擔(dān)保債權(quán)的，經(jīng)對該財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人同意，可以將評估值作為該筆債權(quán)在擔(dān)保債權(quán)組的表決額，剩余金額作為其在普通債權(quán)組的表決額。
55.對重整計(jì)劃進(jìn)行分組表決時(shí)，權(quán)益因重整計(jì)劃草案受到調(diào)整或影響時(shí)的債權(quán)人或者股東，有權(quán)參加表決;權(quán)益未受到調(diào)整或影響時(shí)的債權(quán)人或者股東，不參加重整計(jì)劃草案的表決。
56.有限責(zé)任公司的出資人權(quán)益調(diào)整事項(xiàng)經(jīng)股東所持表決權(quán)的三分之二以上同意，即為通過。
股份有限公司的出資人權(quán)益調(diào)整事項(xiàng)經(jīng)出席出資人組會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上同意，即為通過。
57.各表決組均通過重整計(jì)劃草案的，債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)向人民法院提出批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案的申請。人民法院應(yīng)當(dāng)對重整計(jì)劃草案的制定和表決程序是否合法、同一表決組成員是否獲得公平對待、企業(yè)重新獲得盈利能力的經(jīng)營方案是否具有可行性、內(nèi)容是否損害各表決組中反對者的清償利益等方面進(jìn)行審查。
58.未通過重整計(jì)劃草案的表決組拒絕再次表決，或者再次表決仍未通過重整計(jì)劃草案，但重整計(jì)劃草案符合《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第八十七條第二款之規(guī)定的，債務(wù)人或者管理人可以申請人民法院批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案。
人民法院應(yīng)當(dāng)審慎適用強(qiáng)制批準(zhǔn)權(quán)，確需強(qiáng)制批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案的，除對重整計(jì)劃的經(jīng)營方案是否具有可行性以及合法性進(jìn)行審查外，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備下列前提條件：
（1）至少有一組表決通過重整計(jì)劃草案;
（2）各表決組中反對者能夠獲得的清償利益不低于依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的利益。
59.人民法院可以就是否強(qiáng)制批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案進(jìn)行聽證調(diào)查。未通過的表決組代表可以提出書面反對意見并參加聽證。
60.審查出資人權(quán)益調(diào)整事項(xiàng)時(shí)，股權(quán)質(zhì)押權(quán)人以出資人權(quán)益調(diào)整損害其擔(dān)保權(quán)為由提出異議的，不影響重整計(jì)劃草案的批準(zhǔn)。
七、重整計(jì)劃的執(zhí)行和監(jiān)督
61.重整計(jì)劃經(jīng)人民法院批準(zhǔn)后，由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行，管理人負(fù)責(zé)監(jiān)督重整計(jì)劃的執(zhí)行。
62.管理人的監(jiān)督職責(zé)主要包括：
（1）定期聽取重整計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告;
（2）及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正重整計(jì)劃執(zhí)行過程中的違法或不當(dāng)行為;
（3）審查債務(wù)人提出的變更重整計(jì)劃申請;
（4）審查債務(wù)人提出的延長重整計(jì)劃執(zhí)行期限申請。
監(jiān)督期屆滿時(shí)，管理人應(yīng)當(dāng)向人民法院提交監(jiān)督報(bào)告。
63.重整計(jì)劃所調(diào)整的股權(quán)未被質(zhì)押與凍結(jié)，出資人應(yīng)當(dāng)配合辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。
債務(wù)人進(jìn)入重整程序前資不抵債，重整計(jì)劃所調(diào)整的股權(quán)已設(shè)定質(zhì)押的，質(zhì)押權(quán)人應(yīng)當(dāng)配合辦理解除股權(quán)質(zhì)押手續(xù)。
64.重整計(jì)劃確因國家政策調(diào)整、法律修改變化等特殊情況，導(dǎo)致無法執(zhí)行的，債務(wù)人或管理人可以申請變更重整計(jì)劃，并且經(jīng)債權(quán)人會議決議同意后，提請人民法院批準(zhǔn)。
65.批準(zhǔn)變更重整計(jì)劃的，變更后的重整計(jì)劃應(yīng)提交給因重整計(jì)劃變更而遭受不利影響的債權(quán)人組和出資人組進(jìn)行表決。
對變更后的重整計(jì)劃進(jìn)行表決、申請人民法院批準(zhǔn)以及人民法院裁定是否批準(zhǔn)的程序仍應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定及本指引的要求進(jìn)行。
66.債務(wù)人不執(zhí)行重整計(jì)劃、債權(quán)人會議決議不同意變更重整計(jì)劃或者人民法院不批準(zhǔn)變更申請的，經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請求，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終止重整計(jì)劃的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。
67.重整計(jì)劃執(zhí)行期間，因重整程序終止后新發(fā)生的事實(shí)或者事件引發(fā)的有關(guān)債務(wù)人的民事訴訟，不適用集中管轄的規(guī)定。
除重整計(jì)劃有明確約定外，上述糾紛引發(fā)的訴訟，不再由管理人代表債務(wù)人進(jìn)行。
八、其他規(guī)定
68.本指引自發(fā)布之日起施行。
69.本指引由本院審委會負(fù)責(zé)解釋。
打印
關(guān)閉