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北京市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)《北京市國有企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》的通知
京國資發(fā)〔2017〕30號
北京市國有企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加強市屬企業(yè)境外投資監(jiān)督管理，提高投資風險防控能力,更好地落實國有資本保值增值責任,根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》《關于全面深化市屬國資國企改革的意見》（京發(fā)〔2014〕13號）和《關于改革和完善國有資產管理體制的實施意見》（京政發(fā)〔2017〕3號）等法律和文件，結合我市的實際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱市屬企業(yè)，是指由北京市人民政府直接出資設立，并授權北京市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）監(jiān)管的國有獨資公司、國有獨資企業(yè)、國有控股公司以及實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。
第三條 本辦法所稱境外投資是指市屬企業(yè)及其所屬各級控股（或具有實際控制權）子企業(yè)（以下簡稱子企業(yè)）在境外從事的固定資產投資與股權投資。本辦法所稱境外重大投資項目，是指:
（一）市屬企業(yè)承擔的由市政府決定的重點投資項目及國家戰(zhàn)略性投資項目；
（二）投資額在5000萬美元及以上的項目；
（三）市國資委認為有必要關注的涉及重點領域、重點區(qū)域的境外投資項目。
本辦法所稱主業(yè)是指經市國資委認定的市屬企業(yè)主要經營業(yè)務，非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經營業(yè)務；經市國資委認定的企業(yè)培育業(yè)務視同主業(yè)管理。
第四條 市國資委按照以管資本為主加強監(jiān)管的原則，以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴格決策程序、規(guī)范資本運作、提高資本回報、維護資本安全為重點，依法建立信息對稱、權責對等、運行規(guī)范、風險控制有力的市屬企業(yè)境外投資監(jiān)督管理體系，推動市屬企業(yè)強化境外投資行為的全程全面監(jiān)管。
第五條 市國資委指導市屬企業(yè)建立健全境外投資管理制度，強化戰(zhàn)略規(guī)劃引領、明確投資決策程序、規(guī)范境外經營行為、加強境外風險管控，指導市屬企業(yè)之間加強境外投資協(xié)同合作。制定市屬企業(yè)境外投資項目負面清單，對市屬企業(yè)境外投資項目進行分類監(jiān)管，監(jiān)督檢查市屬企業(yè)境外投資管理制度的執(zhí)行情況、境外重大投資項目的決策和實施情況，組織開展對境外重大投資項目后評價，對境外違規(guī)投資造成國有資產損失以及其他嚴重不良后果的進行責任追究。
第六條 市屬企業(yè)是境外投資項目的決策主體、執(zhí)行主體和責任主體，應當健全境外投資管理制度，科學編制境外投資計劃，研究制定境外投資項目負面清單，切實加強境外項目管理，提高境外投資風險防控能力，組織開展境外檢查與審計，按職責進行責任追究。市屬企業(yè)應當建立健全對外投資報告制度，強化投資主體報告責任，實現(xiàn)境外投資事前事中事后關鍵環(huán)節(jié)信息及時上報市國資委。
第七條 市屬企業(yè)應遵循價值創(chuàng)造理念，嚴格控制金融類投資，嚴禁從事投機性、高風險金融類產品投資。
第八條 市屬企業(yè)境外投資應當遵循以下原則：
（一）戰(zhàn)略引領。符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，堅持聚焦主業(yè)，注重境內外業(yè)務協(xié)同，提升創(chuàng)新能力和國際競爭力。
（二）依法合規(guī)。遵守我國和投資所在國（地區(qū)）法律法規(guī)、商業(yè)規(guī)則和文化習俗，合規(guī)經營，有序發(fā)展。
（三）能力匹配。投資規(guī)模與企業(yè)資本實力、融資能力、行業(yè)經驗、管理水平和抗風險能力等相適應。
（四）合理回報。加強投資項目論證，嚴格投資過程管理，提高投資收益水平，實現(xiàn)國有資產保值增值。
第二章 境外投資監(jiān)管體系建設
第九條 市屬企業(yè)應當根據(jù)本辦法規(guī)定，結合本企業(yè)實際，建立健全境外投資管理制度。企業(yè)境外投資管理制度應包括以下主要內容：
（一）境外投資應遵循的基本原則；
（二）境外投資管理流程、管理部門及相關職責；
（三）境外投資決策程序、決策機構及其職責；
（四）境外投資項目負面清單制度；
（五）境外投資信息化管理制度；
（六）境外投資風險管控制度；
（七）境外投資項目完成、中止、終止或退出制度；
（八）境外投資項目后評價制度；
（九）違規(guī)投資責任追究制度；
（十）對子企業(yè)境外投資活動的授權、監(jiān)督與管理制度。
市屬企業(yè)境外投資管理制度經企業(yè)董事會（或最高決策機構）審議通過后報市國資委備案。
第十條 市國資委和市屬企業(yè)應當建立投資管理信息系統(tǒng)，提升境外投資管理信息化水平，采用信息化手段實現(xiàn)對境外投資項目的全覆蓋動態(tài)監(jiān)測、分析與管理，對項目面臨的風險實時監(jiān)控，及時預警，防患于未然。市屬企業(yè)按本辦法規(guī)定向市國資委報送的有關紙質文件和材料，應當同時通過市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報送電子版信息。
第十一條 市國資委根據(jù)國家、北京市有關規(guī)定和監(jiān)管要求，制定發(fā)布市屬企業(yè)境外投資項目負面清單，設定禁止類和特別監(jiān)管類境外投資項目，實行分類監(jiān)管。列入負面清單禁止類的境外投資項目，市屬企業(yè)一律不得投資；列入負面清單特別監(jiān)管類的境外投資項目，市屬企業(yè)應報市國資委履行出資人審核把關程序；負面清單之外的境外投資項目，由市屬企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃自主決策。市屬企業(yè)境外投資項目負面清單的內容保持相對穩(wěn)定，并適時動態(tài)調整。
市屬企業(yè)應當在市國資委發(fā)布的市屬企業(yè)境外投資項目負面清單基礎上，結合企業(yè)實際，制定本企業(yè)更為嚴格、具體的境外投資項目負面清單。市屬企業(yè)境外投資項目負面清單經企業(yè)董事會（或最高決策機構）審議通過后報送市國資委備案。
第十二條 市國資委建立完善投資監(jiān)管聯(lián)動機制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財務監(jiān)督、產權管理、考核分配、資本運營、干部管理、外派監(jiān)事會監(jiān)督、紀檢監(jiān)察、審計巡視等相關監(jiān)管職能合力，實現(xiàn)對市屬企業(yè)境外投資活動過程監(jiān)管全覆蓋，及時發(fā)現(xiàn)投資風險，減少投資損失。
第三章 境外投資事前管理
第十三條 市屬企業(yè)應當根據(jù)市國資委制定的國有經濟發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經營計劃，編制年度境外投資計劃，并納入企業(yè)年度投資計劃，按照《北京市國有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》管理。
第十四條 列入市屬企業(yè)境外投資項目負面清單特別監(jiān)管類的境外投資項目，市屬企業(yè)應當在履行完企業(yè)內部決策程序后，在向國家有關部門首次報送文件前報市國資委履行出資人審核把關程序。市屬企業(yè)應當報送以下材料：
（一）開展項目投資的報告；
（二）企業(yè)有關決策文件；
（三）項目可研報告（盡職調查）等相關文件；
（四）項目融資方案；
（五）項目風險防控報告；
（六）其他必要的材料。
市國資委依據(jù)相關法律、法規(guī)和國有資產監(jiān)管規(guī)定，從項目風險、股權結構、資本實力、收益水平、競爭秩序、退出條件等方面履行出資人審核把關程序，并對有異議的項目在收到完整材料之日起20個工作日內向企業(yè)反饋書面意見。市國資委認為有必要時，可委托第三方咨詢機構對投資項目進行論證。
第十五條 市國資委應將特別監(jiān)管類的境外投資項目，在收到相關企業(yè)報送完整材料后，及時上報市委市政府。
第十六條 市屬企業(yè)應當圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按照市國資委確認的主業(yè)，選擇、確定投資項目，做好境外投資項目的融資、投資、管理、退出全過程的研究論證。對于境外新投資項目，應當充分借助國內外中介機構的專業(yè)服務，深入進行技術、市場、財務和法律等方面的可行性研究與論證，提高境外投資決策質量，其中股權類投資項目應開展必要的盡職調查，并按要求履行資產評估或估值程序。
第十七條 市屬企業(yè)原則上不得在境外從事非主業(yè)投資。有特殊原因確需開展非主業(yè)投資的，應當報送市國資委審核把關，并通過與具有相關主業(yè)優(yōu)勢的市屬企業(yè)合作的方式開展。
第十八條 市屬企業(yè)應當明確境外投資決策機制，對境外投資決策實行統(tǒng)一管理，境外重大投資項目投資決策原則上歸屬于一級企業(yè)。各級境外投資決策機構對境外投資項目做出決策，應當形成決策文件，所有參與決策的人員均應在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意見應記錄存檔。
第四章 境外投資事中管理
第十九條 市國資委對市屬企業(yè)實施中的境外重大投資項目進行隨機監(jiān)督檢查，重點檢查企業(yè)境外重大投資項目決策、執(zhí)行和效果等情況，對發(fā)現(xiàn)的問題向企業(yè)進行提示。
第二十條 市屬企業(yè)應當定期對實施、運營中的境外投資項目進行跟蹤分析，根據(jù)外部環(huán)境和項目本身情況變化，及時進行再決策，如出現(xiàn)影響投資目的實現(xiàn)的重大不利變化時，應當研究啟動中止、終止或退出機制。
第二十一條 市屬企業(yè)因境外重大投資項目再決策涉及年度投資計劃調整的，應當將調整后的年度投資計劃報送市國資委。
第二十二條 市屬企業(yè)應當建立境外投資項目階段評價和過程問責制度，對境外重大投資項目的階段性進展情況開展評價，發(fā)現(xiàn)問題，及時調整，對違規(guī)違紀行為實施全程追責，加強過程管控。
第二十三條 市屬企業(yè)應當按照市國資委要求，分別于每年一、二、三季度終了次月10個工作日內將季度境外投資完成情況通過市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報送市國資委。季度境外投資完成情況主要包括固定資產投資、股權投資、重大投資項目完成情況，以及其他需要報告的事項等內容。
第五章 境外投資事后管理
第二十四條 市屬企業(yè)應當編制年度境外投資完成情況報告，并于下年度1月31日前通過市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報送市國資委。年度境外投資完成情況報告包括但不限于以下內容：
（一）年度境外投資完成總體情況；
（二）年度境外投資效果分析；
（三）境外重大投資項目進展情況；
（四）年度境外投資后評價工作開展情況；
（五）年度境外投資存在的主要問題及建議。
第二十五條 境外重大投資項目實施完成后，市屬企業(yè)應當及時開展后評價，形成后評價專項報告。通過項目后評價，完善企業(yè)投資決策機制，提高項目成功率和投資收益，總結投資經驗，為后續(xù)投資活動提供參考，提高投資管理水平。市國資委對市屬企業(yè)境外投資項目后評價工作進行監(jiān)督和指導，選擇部分境外重大投資項目組織開展后評價，并向企業(yè)通報后評價結果，對項目開展的有益經驗進行推廣。
第二十六條 市屬企業(yè)應當對境外重大投資項目開展常態(tài)化審計，審計的重點包括境外重大投資項目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風險管理等方面。
第六章 投資風險管理
第二十七條 市屬企業(yè)應當將境外投資風險管理作為投資風險管理體系的重要內容。強化境外投資前期風險評估和風控預案制訂，做好項目實施過程中的風險監(jiān)控、預警和處置，防范投資后項目運營、整合風險，做好項目退出的時點與方式安排。嚴禁在未充分進行風險評估并采取有效風險防控預案的情況下對外投資。
第二十八條 市屬企業(yè)境外投資項目應當積極引入國有資本投資、運營公司以及民間投資機構、當?shù)赝顿Y者、國際投資機構入股，發(fā)揮各類投資者熟悉項目情況、具有較強投資風險管控能力和公關協(xié)調能力等優(yōu)勢，降低境外投資風險。對于境外特別重大投資項目，市屬企業(yè)應建立投資決策前風險評估制度，委托獨立第三方有資質咨詢機構對投資所在國（地區(qū)）政治、經濟、社會、文化、市場、法律、政策等風險做全面評估。市屬企業(yè)應關注敏感地區(qū)、敏感行業(yè)的投資風險，嚴格遵循國家、北京市相關部門的有關要求。
第二十九條 市屬企業(yè)應當重視境外項目安全風險防范，加強與國家有關部門和我駐外使（領）館的聯(lián)系，建立協(xié)調統(tǒng)一、科學規(guī)范的安全風險評估、監(jiān)測預警和應急處置體系，有效防范和應對項目面臨的系統(tǒng)性風險?！?br />
第三十條 市屬企業(yè)應當根據(jù)自身風險承受能力，充分利用政策性出口信用保險和商業(yè)保險，將保險嵌入企業(yè)風險管理機制，按照國際通行規(guī)則實施聯(lián)合保險和再保險，減少風險發(fā)生時所帶來的損失。
第三十一條 市屬企業(yè)應當樹立正確的義利觀，堅持互利共贏原則，加強與投資所在國（地區(qū)）政府、媒體、企業(yè)、社區(qū)等社會各界公共關系建設，積極履行社會責任，注重跨文化融合，營造良好的外部環(huán)境。
第七章 責任追究
第三十二條 市屬企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責造成國有資產損失以及其他嚴重不良后果的，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》《北京市國有企業(yè)違規(guī)經營投資責任追究暫行辦法》（京政字〔2017〕12號）等有關規(guī)定，由有關部門追究市屬企業(yè)經營管理人員的責任。對瞞報、謊報、不及時報送投資信息的市屬企業(yè)，市國資委予以通報批評。
第三十三條 市國資委相關工作人員對市屬企業(yè)依據(jù)本辦法報送的資料負有保密義務。市國資委相關責任人違反本辦法規(guī)定的，市國資委應當責令其改正；情節(jié)嚴重的，按照有關規(guī)定給予處分。
第八章 附 則
第三十四條 本辦法由市國資委負責解釋，本辦法自公布之日起施行。
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