桂政辦發(fā)〔2020〕53號《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西促進科技成果轉(zhuǎn)化實施股權(quán)和分紅獎勵辦法的通知》

《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣西促進科技成果轉(zhuǎn)化實施股權(quán)和分紅獎勵辦法的通知》







桂政辦發(fā)〔2020〕53號

各市、縣人民政府，自治區(qū)人民政府各組成部門、各直屬機構(gòu)：

《廣西促進科技成果轉(zhuǎn)化實施股權(quán)和分紅獎勵辦法》已經(jīng)自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。

2020年7月31日

廣西促進科技成果轉(zhuǎn)化實施股權(quán)和分紅獎勵辦法

第一章 ?總 ?則

第一條??為加快技術(shù)要素市場發(fā)展，深化科技成果使用權(quán)、處置權(quán)和收益權(quán)改革，鼓勵研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校及科技人員轉(zhuǎn)化科技成果，依據(jù)《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》、《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)實施〈中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定的通知》（國發(fā)〔2016〕16號）、《廣西壯族自治區(qū)促進科技成果轉(zhuǎn)化條例》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。

第二條??本辦法適用于廣西壯族自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校實施職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅獎勵。

第三條??本辦法所稱研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校是指全區(qū)各級人民政府利用財政性資金設(shè)立，按照《事業(yè)單位登記管理暫行條例》完成登記，取得事業(yè)單位法人資格的研究開發(fā)機構(gòu)和公辦普通高等學校。

第四條??本辦法所稱科技成果是指通過科學研究與技術(shù)開發(fā)所產(chǎn)生的具有實用價值的成果，包括專利技術(shù)及計算機軟件、集成電路布圖設(shè)計、動植物新品種、設(shè)計圖紙、試驗結(jié)果、試驗記錄、工藝、流程、配方、樣品和數(shù)據(jù)等非專利技術(shù)和信息。

本辦法所稱職務(wù)科技成果是指研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校的科技人員執(zhí)行本單位的工作任務(wù)，或者主要是利用本單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的科技成果。

第五條??本辦法所稱科技成果轉(zhuǎn)化是指為提高生產(chǎn)力水平而對科技成果所進行的后續(xù)試驗、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品、新服務(wù)、新標準，發(fā)展新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新模式等活動。

第六條??本辦法所稱股權(quán)和分紅獎勵包括股權(quán)獎勵和分紅獎勵。股權(quán)獎勵是指研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校從職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化形成的股份或者出資比例中提取一定比例獎勵給為完成、轉(zhuǎn)化該項職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員。分紅獎勵是指研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校從職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化形成的凈收益或營業(yè)利潤中提取一定比例獎勵給為完成、轉(zhuǎn)化該項職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員。

第二章　股權(quán)和分紅獎勵對象

第七條??股權(quán)和分紅獎勵對象為研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校中為完成、轉(zhuǎn)化職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員，包括職務(wù)科技成果完成人和為科技成果轉(zhuǎn)化作出重要貢獻的科技人員、技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)工作人員以及相關(guān)管理服務(wù)人員等。

第八條??為完成、轉(zhuǎn)化職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員與研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校解除或者終止勞動人事關(guān)系后，除與原單位另有約定外，其從原單位獲得的股權(quán)和分紅獎勵的權(quán)利不變；為完成、轉(zhuǎn)化職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員逝世，其獲得股權(quán)和分紅獎勵的權(quán)利由其繼承人繼承。

第九條??擔任單位領(lǐng)導職務(wù)（不含內(nèi)設(shè)機構(gòu)）的科技人員，是科技成果的主要完成人或者對科技成果轉(zhuǎn)化作出重要貢獻的，可以按照規(guī)定獲得股權(quán)和分紅獎勵；單位領(lǐng)導獲得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅獎勵應(yīng)當在本單位進行公示，并在領(lǐng)導干部個人有關(guān)事項報告和年度述職述廉報告中予以說明。正職領(lǐng)導獲得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)獎勵應(yīng)當經(jīng)單位主管部門批準。正職領(lǐng)導在擔任現(xiàn)職前及任職期間獲得的職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)獎勵，在任現(xiàn)職期間不得進行股權(quán)交易。

第三章　股權(quán)和分紅獎勵標準

第十條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校給予為完成、轉(zhuǎn)化該項職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員股權(quán)和分紅獎勵的方式和數(shù)額，應(yīng)當符合下列標準：

（一）將職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)讓、許可給他人實施的，從該項科技成果轉(zhuǎn)讓凈收入或者許可凈收入中提取不低于70%的比例；

（二）將職務(wù)科技成果作價投資的，從該項科技成果形成的股份或者出資比例中提取不低于70%的比例；

（三）將職務(wù)科技成果自行實施或者與他人合作實施的，應(yīng)當在實施轉(zhuǎn)化成功投產(chǎn)后5年內(nèi)，每年從實施該項科技成果的營業(yè)利潤中提取不低于10%的比例；

（四）同一職務(wù)科技成果可以采取以上多種方式進行轉(zhuǎn)化，并按照以上規(guī)定分別提取股權(quán)和分紅獎勵。

第十一條??科技成果轉(zhuǎn)化收入包括對外轉(zhuǎn)讓科技成果獲得的轉(zhuǎn)讓費，許可他人使用科技成果獲得的許可費，科技成果作價投資獲得的股份或者出資比例，自行實施或與他人合作實施獲得的營業(yè)利潤等?？萍汲晒D(zhuǎn)化收入不包括科技成果轉(zhuǎn)化項目獲得的財政性補助資金。

第十二條??科技成果轉(zhuǎn)化成本包括維護科技成果的費用及交易過程中發(fā)生的評估費、差旅費、稅費、中介服務(wù)費等直接費用。

第十三條??在研究開發(fā)和科技成果轉(zhuǎn)化中作出主要貢獻的人員，獲得獎勵的總份額不低于獎勵總額的60%。主要貢獻人員包括職務(wù)科技成果主要完成人和為科技成果轉(zhuǎn)化作出主要貢獻的科技人員、技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)工作人員。

第十四條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當鼓勵科技人員到艱苦邊遠地區(qū)和基層一線轉(zhuǎn)化科技成果。在艱苦邊遠地區(qū)和基層一線轉(zhuǎn)化的職務(wù)科技成果開展股權(quán)和分紅獎勵時，提取的獎勵比例應(yīng)當高于本單位的平均獎勵比例。艱苦邊遠地區(qū)范圍為國家和自治區(qū)扶貧開發(fā)工作重點縣、執(zhí)行艱苦邊遠地區(qū)津貼政策縣（市、區(qū)）和少數(shù)民族自治縣、民族鄉(xiāng)。基層一線范圍為縣級以下黨政機關(guān)（含參照公務(wù)員法管理的單位）、國有企事業(yè)單位、村（社區(qū)）組織及其他經(jīng)濟組織、社會組織。

第十五條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校的管理人員、科研人員在按有關(guān)規(guī)定履行審批程序后，可以在股權(quán)獎勵的“技術(shù)股”基礎(chǔ)上以現(xiàn)金入股企業(yè)，采取“技術(shù)股＋現(xiàn)金股”組合形式持有股權(quán)，與孵化企業(yè)發(fā)展捆綁，推動科技成果轉(zhuǎn)化。

第四章　股權(quán)和分紅獎勵程序

第十六條??實施股權(quán)和分紅獎勵的職務(wù)科技成果應(yīng)當按照《科技成果登記辦法》、《廣西壯族自治區(qū)科技成果登記實施細則》有關(guān)規(guī)定進行登記。

第十七條??鼓勵研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校把科技成果評價作為科技成果轉(zhuǎn)化的重要前置環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮科技成果評價發(fā)現(xiàn)價值、揭示風險的作用，為科技成果轉(zhuǎn)化提供參考依據(jù)和決策咨詢。

第十八條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當優(yōu)化科技成果轉(zhuǎn)化流程，通過本單位技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)或者委托獨立技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)開展科技成果轉(zhuǎn)化，積極探索引入技術(shù)經(jīng)理人全程參與科技成果轉(zhuǎn)化。委托獨立技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)和技術(shù)經(jīng)理人開展科技成果轉(zhuǎn)化的，應(yīng)當就收益分配、保密等具體合作事項簽訂合同，相關(guān)費用應(yīng)當納入科技成果轉(zhuǎn)化成本。

第十九條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校擬將科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或者作價投資的，由單位自主決定是否進行資產(chǎn)評估。研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當通過協(xié)議定價、在技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等市場化方式確定價格；通過協(xié)議方式確定科技成果價格的，應(yīng)當在本單位進行公示，鼓勵在技術(shù)市場等向社會公示，公示內(nèi)容包括科技成果名稱、內(nèi)容摘要、轉(zhuǎn)化方式、擬交易價格以及異議程序，公示時間不少于15日。受讓方是職務(wù)科技成果完成人或者其利害關(guān)系人的，應(yīng)當予以標明。

第二十條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當對科技成果轉(zhuǎn)化實行合同制管理。采用轉(zhuǎn)讓、許可、合作實施方式轉(zhuǎn)化科技成果的，應(yīng)當與受讓方（合作方）簽訂技術(shù)轉(zhuǎn)讓（實施許可）合同。采用自行投資、作價投資方式轉(zhuǎn)化科技成果的，應(yīng)當通過發(fā)起人協(xié)議、投資協(xié)議或公司章程等形式，明確約定科技成果的權(quán)屬、作價、折股數(shù)量或出資比例等事項。

第二十一條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校開展科技成果轉(zhuǎn)化簽訂的有關(guān)技術(shù)合同，應(yīng)當根據(jù)《技術(shù)合同認定登記管理辦法》在技術(shù)合同登記機構(gòu)進行審核登記，并取得技術(shù)合同認定登記證明。技術(shù)合同認定登記核定的技術(shù)交易額作為計算科技成果轉(zhuǎn)化收入的重要依據(jù)。

第二十二條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當對科技成果轉(zhuǎn)化實施項目管理，建立規(guī)范的財務(wù)管理制度，對科技成果轉(zhuǎn)化項目收入、成本進行單獨核算，合理確定科技成果轉(zhuǎn)化收益。取得的科技成果轉(zhuǎn)化收益留歸單位，納入單位預(yù)算管理，由單位自主安排使用。

第二十三條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校實施股權(quán)和分紅獎勵，應(yīng)當按照單位內(nèi)部管理制度規(guī)定的權(quán)限和程序擬訂獎勵方案，充分聽取科技人員的意見和建議，提交本單位領(lǐng)導班子集體審議通過。獎勵方案應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）科技成果的名稱、認定依據(jù)、轉(zhuǎn)化方式、轉(zhuǎn)化收益等。

（二）獎勵對象（包括主要貢獻人員名單）、獎勵額度及分配的確定原則。

（三）實施股權(quán)獎勵的，應(yīng)當明確獎勵股權(quán)的來源，向各獎勵對象獎勵股權(quán)的數(shù)額，獎勵對象獲得股權(quán)后的限制性條件等。

（四）實施“技術(shù)股＋現(xiàn)金股”方式獎勵的，應(yīng)當明確出售股權(quán)的來源，向各獎勵對象出售股權(quán)的數(shù)額、出售條件、出售價格，獎勵對象獲得股權(quán)后的限制性條件等。

（五）其他重要內(nèi)容。獎勵方案中科技成果轉(zhuǎn)化信息、獎勵人員信息、獎勵數(shù)額、技術(shù)合同登記信息等主要內(nèi)容應(yīng)當在本單位進行公示，公示時間不得低于15個工作日。公示應(yīng)當在股權(quán)和分紅獎勵發(fā)放前15個工作日內(nèi)完成，并將公示信息結(jié)果形成書面文件留存?zhèn)洳椤?br />

第二十四條??股權(quán)和分紅獎勵可以一次性或分期發(fā)放。分期發(fā)放的應(yīng)當在取得科技成果轉(zhuǎn)化收入后3年（36個月）內(nèi)完成。個人取得符合條件的股權(quán)獎勵時，暫不繳納個人所得稅。符合條件的分紅獎勵可按50%計入科技人員當月“工資、薪金所得”，按個人所得稅法規(guī)定代扣代繳個人所得稅，并按規(guī)定向稅務(wù)機關(guān)履行備案手續(xù)。

第二十五條??股權(quán)和分紅獎勵支出應(yīng)當計入本單位當年工資總額，但不受本單位當年工資總額限制，不納入本單位工資總額基數(shù)；實行績效工資制度的事業(yè)單位納入事業(yè)單位績效工資總量管理，不受單位績效工資總量控高線限制，不納入總量基數(shù)。

第二十六條??科技成果轉(zhuǎn)化收益除用于股權(quán)和分紅獎勵外，其余部分應(yīng)當統(tǒng)籌用于科學技術(shù)研發(fā)與科技成果轉(zhuǎn)化等相關(guān)工作，并對本單位技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)的運行和發(fā)展給予保障。

第二十七條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定在科技成果轉(zhuǎn)化情況年度報告中報告股權(quán)和分紅獎勵情況，并向其主管部門報送科技成果轉(zhuǎn)化情況年度報告；主管部門應(yīng)當按照規(guī)定將科技成果轉(zhuǎn)化情況年度報告報送本級財政、科學技術(shù)等相關(guān)行政部門。

第五章　組織實施

第二十八條??自治區(qū)科學技術(shù)行政部門統(tǒng)籌推動促進科技成果轉(zhuǎn)化實施股權(quán)和分紅獎勵工作，協(xié)調(diào)相關(guān)部門研究實施工作中的重大事項。自治區(qū)科學技術(shù)、財政、教育、國資、稅務(wù)、市場監(jiān)管等相關(guān)部門應(yīng)當按各自職責，做好股權(quán)和分紅獎勵相關(guān)工作。

第二十九條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校應(yīng)當建立健全科技成果轉(zhuǎn)化重大事項領(lǐng)導班子集體決策制度，制定職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅獎勵制度，明確獎勵的對象、標準和程序等內(nèi)容。單位在制定職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化股權(quán)和分紅獎勵制度時，應(yīng)當充分聽取和吸納科技人員的意見和建議。

第三十條??科技成果轉(zhuǎn)化過程中，通過技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等方式確定價格，或者通過協(xié)議定價并在本單位及技術(shù)交易市場公示擬交易價格，且決策和實施程序符合法律法規(guī)和本單位規(guī)章制度的，單位領(lǐng)導在履行勤勉盡責義務(wù)、沒有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定價中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價值變化所產(chǎn)生的決策責任。

第三十一條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校主管部門應(yīng)當加強對本領(lǐng)域股權(quán)和分紅獎勵工作的指導和監(jiān)督，對未按照有關(guān)法律法規(guī)及本辦法對有關(guān)人員給予獎勵和報酬的，應(yīng)當責令改正；逾期未改正的，予以通報批評，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依規(guī)依紀依法給予處分。對通過串通作弊、暗箱操作等低價處置國有資產(chǎn)的，應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定進行處理。

第六章　附 ?則

第三十二條??研究開發(fā)機構(gòu)、高等院?？萍既藛T在職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化工作中以橫向課題形式接受企業(yè)、其他社會組織委托開展技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)等活動的收入分配和獎酬金提取可以參照本辦法執(zhí)行。

第三十三條??除研究開發(fā)機構(gòu)、高等院校以外的全區(qū)各級事業(yè)單位的科技成果使用、處置和收益管理可以參照本辦法執(zhí)行。

第三十四條??本辦法自印發(fā)之日起施行。本辦法由自治區(qū)科學技術(shù)行政部門負責解釋。

本文鏈接：http://www.fl1002.com/policy/98193.html

本文關(guān)鍵詞： 廣西壯族自治區(qū), 桂政辦發(fā)