鄭政辦〔2024〕24號《鄭州市人民政府辦公廳關于印發(fā)鄭州市企業(yè)上市掛牌“千企展翼”三年倍增行動計劃獎補資金管理辦法的通知》

鄭州市人民政府辦公廳關于印發(fā)鄭州市企業(yè)上市掛牌“千企展翼”三年倍增行動計劃獎補資金管理辦法的通知







鄭政辦〔2024〕24號
 

各開發(fā)區(qū)管委會，各區(qū)縣（市）人民政府，市人民政府各部門，各有關單位：

《鄭州市企業(yè)上市掛牌“千企展翼”三年倍增行動計劃獎補資金管理辦法》已經(jīng)市政府同意，請認真貫徹執(zhí)行。





 

鄭州市人民政府辦公廳

2024年4月15日



 

鄭州市企業(yè)上市掛牌“千企展翼”三年倍增行動計劃獎補資金管理辦法



 

第一章　總則

第一條　為落實中央金融工作會議的精神，提升金融服務實體經(jīng)濟的質(zhì)量和水平，發(fā)揮財政資金引導放大作用，引導專業(yè)機構將有市場潛力、有發(fā)展前景的優(yōu)質(zhì)企業(yè)推薦到多層次資本市場，支持企業(yè)積極運用多層次資本市場實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《鄭州市人民政府關于印發(fā)鄭州市企業(yè)上市掛牌“千企展翼”三年倍增行動計劃（2024—2026年）》的通知（鄭政文〔2024〕45號）等規(guī)定，結(jié)合實際，制定本辦法。

第二條　本辦法獎勵對象為在鄭州市內(nèi)注冊登記并依法納稅通過上市實現(xiàn)融資的企業(yè)、在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“新三板”）掛牌的企業(yè)及支持企業(yè)上市掛牌的中介機構和投資機構等企業(yè)，特別是科技型企業(yè)和戰(zhàn)略新興企業(yè)。

第三條　本辦法所稱境外主流資本市場指香港聯(lián)合證券交易所、美國紐約證券交易所、納斯達克證券交易所、歐洲證券交易所、倫敦證券交易所、日本東京證券交易所、新加坡證券交易所。
 

第二章　獎勵內(nèi)容和標準

第四條　省定重點上市后備企業(yè)或鄭州市擬上市掛牌白名單企業(yè)（以下簡稱重點上市后備企業(yè)），符合中小高新技術企業(yè)條件，以未分配利潤、盈余公積、資本公積向個人股東轉(zhuǎn)增股本時，符合相關文件規(guī)定的，個人股東一次性繳納個人所得稅確有困難的，可根據(jù)實際情況自行制定分期繳納計劃，在不超過5個公歷年度內(nèi)（含）分期繳納，并將有關資料報主管稅務機關備案。

重點上市后備企業(yè)授予本公司員工的股票期權、股權期權、限制性股票和股權獎勵，符合規(guī)定條件的，經(jīng)向主管稅務機關備案，可實行遞延納稅政策；個人以技術成果投資入股到境內(nèi)居民企業(yè)，被投資企業(yè)支付的對價全部為股票（權）的，個人可選擇繼續(xù)按照現(xiàn)行有關稅收政策執(zhí)行，也可以選擇適用遞延納稅優(yōu)惠政策。

企業(yè)在上市過程中發(fā)生重組業(yè)務的，若符合稅法規(guī)定的相關條件，可以適用企業(yè)所得稅重組業(yè)務特殊性稅務處理。

第五條　對已上市公司、“新三板”掛牌企業(yè)通過增發(fā)、配股以及可轉(zhuǎn)債等方式實現(xiàn)再融資，按照實際投資我市金額的1‰給予一次性獎勵，總額不超過100萬元；每家企業(yè)每年僅能申報一次。

第六條　大力引導各類投資機構重點投資我市重點上市后備企業(yè)。充分發(fā)揮政府投資基金引導帶動作用，鼓勵政府投資基金在企業(yè)股份制改造時率先投資。對在我市有基金注冊且已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的股權投資類企業(yè)，投資我市重點上市后備企業(yè)的，持有股權期限超過36個月且被投企業(yè)已經(jīng)在境內(nèi)上市的，按實際投資額的1％給予獎勵，每年單個股權投資類企業(yè)獎勵總額不超過100萬元，用于獎勵股權投資管理團隊。

第七條　成功輔導一家企業(yè)在境內(nèi)外上市，對保薦券商、會計師事務所、律師事務所分別給予一次性獎勵20萬元、15萬元、15萬元，主要用于獎勵上市項目組。

第八條　市財政對在境內(nèi)外上市企業(yè)按照總額管理的原則，給予科創(chuàng)板上市企業(yè)800萬元獎勵、其他境內(nèi)外上市企業(yè)600萬元獎勵，上市前享受過的獎勵均需扣除。

 

第三章　獎勵的分類

第九條　由“親清在線”平臺實施的獎勵：

（一）對在河南證監(jiān)局當年新增的首次輔導備案（以下簡稱：在輔導）的企業(yè)，給予100萬元獎勵。

（二）對首次公開發(fā)行股票（IPO）申請材料被上交所、深交所、北交所正式受理（以下簡稱：在審）的企業(yè)，給予100萬元獎勵。

（三）對首次公開發(fā)行股票（IPO）通過上交所、深交所、北交所上市委會議審核（以下簡稱：過會）的企業(yè)，給予200萬元獎勵。

（四）對在上交所科創(chuàng)板成功上市的企業(yè)再給予總額800萬元扣除已享受金額的獎勵；對在上交所主板、深交所和北交所成功上市的企業(yè)再給予總額600萬元扣除已享受金額的獎勵；對上市公司分拆上市落戶鄭州的，給予總額600萬元扣除已享受金額的獎勵。

（五）對“新三板”基礎層和創(chuàng)新層當年新增掛牌企業(yè)，給予100萬元獎勵。

第十條　按照“一企一議”原則審核撥付的獎勵：

（一）對我市企業(yè)在香港聯(lián)合證券交易所等境外主流資本市場首次公開發(fā)行股票并直接上市獲得融資的企業(yè)，采取“一企一議”方式，經(jīng)市推進企業(yè)上市工作領導小組研究決定后，給予一次性600萬元的獎勵。

（二）企業(yè)完成股改并設立股份公司的，按照企業(yè)與中介機構（股改法定性機構包括審計、評估等機構）簽訂的股改協(xié)議及付款憑證給予中介機構服務費用50％的補貼，其中完成股改當年與證券機構簽訂上市輔導協(xié)議的，最高不超過100萬元；僅完成股改的，最高不超過50萬元。

（三）對已上市公司、“新三板”掛牌企業(yè)通過增發(fā)、配股以及發(fā)行債券、票據(jù)等方式實現(xiàn)再融資，按照實際投資我市金額的1‰給予一次性獎勵，總額不超過100萬元；每家企業(yè)每年僅能申報一次。

（四）股權投資支持。對符合獎勵條件的股權投資企業(yè)，按實際投資額的1％給予獎勵，每年單個股權投資類企業(yè)獎勵總額不超過100萬元，用于獎勵股權投資管理團隊。

（五）激勵中介機構。每成功輔導一家企業(yè)在境內(nèi)外上市，分別給予保薦券商、會計師事務所、律師事務所上市項目組一次性20萬元、15萬元、15萬元獎勵。
 

第四章　獎勵的流程

第十一條　由“親清在線”平臺實施的獎勵流程：

（一）確定名單

市金融局根據(jù)上市、掛牌、融資進展情況，確定初步符合條件的企業(yè)名單，并征求相關部門意見，確定符合條件企業(yè)名單。

（二）確認意愿

“親清在線”平臺向符合條件的企業(yè)推送“免申即享”信息，企業(yè)登錄平臺進行申領意愿在線確認，并補充賬號相關信息。

（三）對外公示

市金融局根據(jù)申領意愿確認情況在“親清在線”、市金融局部門網(wǎng)頁上進行公示，公示時間不少于5個工作日。

（四）資金撥付

市金融局會同市財政局共同做好資金撥付的準備工作，并按照有關規(guī)定辦理撥付手續(xù)。

第十二條　按照“一企一議”原則審核撥付獎勵流程：

（一）各開發(fā)區(qū)、區(qū)縣（市）金融主管部門負責本轄區(qū)注冊企業(yè)的獎勵資金申報及初審工作。重點審核企業(yè)（含中介機構等企業(yè)）是否符合獎勵條件。初審通過的，各開發(fā)區(qū)、區(qū)縣（市）金融主管部門出具審核意見，并將申報材料以正式文件形式通過鄭好融平臺申報。

（二）收到各開發(fā)區(qū)、區(qū)縣（市）的申報材料后，市金融局聘請第三方機構進行復審。市發(fā)展改革委出具綜合信用報告。對近兩年有重大違法違規(guī)行為的企業(yè)和法定代表人，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消申報企業(yè)的獎勵資格。

（三）審核無異議的，市金融局確認符合獎勵條件的企業(yè)名單和獎勵額度，報市政府批準后，會同市財政局按照財務程序逐級撥付。

 

第五章　獎勵所需材料
 

第十三條　對符合條件的企業(yè)進行獎勵，包括但不限于以下方面的材料：

（一）完成股改

股改完成前后營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)與中介機構（股改法定性機構包括審計、評估等機構）簽訂的股改協(xié)議及付款憑證。

（二）在輔導

中國證監(jiān)會網(wǎng)站關于企業(yè)首次輔導備案的公告信息或河南證監(jiān)局出具的關于企業(yè)首次輔導備案證明材料。

（三）在審

上交所、深交所、北交所網(wǎng)站關于受理企業(yè)首發(fā)上市的公告信息或者出具的證明材料。

（四）過會

上交所、深交所、北交所網(wǎng)站關于企業(yè)首發(fā)上市通過上市委審核的公告信息或者出具的證明材料。

（五）境內(nèi)上市

上交所、深交所、北交所網(wǎng)站關于企業(yè)首發(fā)上市的公告信息，或者發(fā)行人、保薦機構共同出具的企業(yè)首發(fā)上市公告書。

（六）“新三板”掛牌

全國股轉(zhuǎn)公司網(wǎng)站關于企業(yè)掛牌的公告信息或者出具的企業(yè)掛牌證明材料。

（七）境外上市

1．申報獎勵資金請示；

2．在中國證監(jiān)會備案證明材料；

3．企業(yè)營業(yè)執(zhí)照及納稅證明材料；

4．企業(yè)在境外主流資本市場上市的批復（注冊）、融資等相關證明材料；

5．其他需要提供的資料。

（八）再融資

1．申報獎勵資金請示；

2．企業(yè)再融資的相關證明材料，包括但不限于承銷協(xié)議、發(fā)行批復文件、資金入賬憑證等；

3．企業(yè)營業(yè)執(zhí)照及納稅證明材料；

4．其他需要提供的資料。

（九）股權投資

1．申報獎勵資金請示；

2．投資機構投資被投企業(yè)相關證明材料，包括但不限于股權投資協(xié)議、股份登記證明、出資憑證或被投企業(yè)入賬憑證等；

3．投資機構營業(yè)執(zhí)照；

4．投資機構在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案證明材料；

5．其他需要提供的資料。

（十）中介機構

1．申報獎勵資金請示；

2．中介機構與所服務企業(yè)的相關證明材料，包括但不限于服務協(xié)議等；

3．中介機構營業(yè)執(zhí)照；

4．中介機構執(zhí)業(yè)資格相關證明；

5．其他需要提供的資料。

（十一）稅收相關政策

由企業(yè)直接向有關稅務部門進行申報。

 

第六章　附　則

第十四條　獎勵資金的使用和管理應當遵守國家有關法律、法規(guī)、政策規(guī)定，嚴格執(zhí)行財政資金管理制度，并接受財政、審計等部門的監(jiān)督。

第十五條　企業(yè)須對申報材料的真實性負責，對弄虛作假的企業(yè)及中介服務機構，取消其獎勵資格，收回獎勵資金。獲得獎勵資金產(chǎn)生的稅收支出由支持對象依法自行承擔。

第十六條　同時符合本辦法及我市其他專項支持政策的，按照就高不重復的原則獎勵支持。對并購重組、上市遷址等其他特殊企業(yè)上市情形的，由市推進企業(yè)上市工作領導小組一事一議研究決定。

第十七條　本辦法自印發(fā)之日起實施。印發(fā)之前已上市、掛牌、再融資且未落實政策的，仍按照原有政策標準和條件執(zhí)行；同時廢止《鄭州市加快推進企業(yè)上市掛牌“千企展翼”行動計劃若干政策》（鄭政文〔2019〕144號），已往有關獎補政策與本文件不一致的，以本文件為準。

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